Dil Seçiniz
Türkçe İngilizce
Giriş Yap  
BulutTahsilat -ELDEKİ NAKİT GÜN SAYISI (DCOH) NEDİR? İŞLETMELER İÇİN NEDEN ÖNEMLİDİR?

ELDEKİ NAKİT GÜN SAYISI (DCOH) NEDİR? İŞLETMELER İÇİN NEDEN ÖNEMLİDİR?

Türkiye'deki KOBİ’ler ve büyük işletmeler için nakit akışı yönetimi, sürekli bir mücadeledir.

ELDEKİ NAKİT GÜN SAYISI (DCOH) NEDİR? İŞLETMELER İÇİN NEDEN ÖNEMLİDİR?

18 Kasım 2025

Twitter-icon
Türkiye'deki KOBİ’ler ve büyük işletmeler için nakit akışı yönetimi, sürekli bir mücadeledir. 2024 yılında yapılan bir araştırma, küçük firmaların yarısından fazlasının düzensiz nakit akışına sahip olduğunu ve önemli bir bölümünün işletme giderlerini karşılamakta zorlandığını göstermektedir. Piyasa dalgalanmaları, yüksek enflasyon, kur şokları veya uzun vadeli alacak döngüleri gibi öngörülemeyen durumlar, milyonlarca TL kazanan büyük firmaları bile nakit akışı zorluklarıyla karşı karşıya bırakabilir.

Bir işletmenin zorlu ekonomik koşullarda ayakta kalmasını sağlayan en büyük avantaj, düzenli iş faaliyetlerini karşılamak için elinde nakit bulundurmak anlamına gelen likiditedir. Bu bağlamda, Eldeki Nakit Gün Sayısı (Days Cash on Hand - DCOH) gibi belirli bir ölçütü değerlendirmek kritik öneme sahiptir.

İster yeni bir girişim kurucusu, ister bir finans yöneticisi, isterse deneyimli bir işletme sahibi olun, DCOH'nizi anlamak, erken uyarı, sabır ve stratejik karar alma süreçlerinde size rehberlik edecektir.
Eldeki Nakit Gün Sayısı (DCOH) Tam Olarak Nedir?

DCOH, bir şirketin yalnızca hesapta kalan nakit miktarına dayanarak günlük operasyonlarını sürdürebileceği gün sayısıyla ilgilidir. Bir işletmenin likiditesinin ve genel finansal sağlığının önemli bir ölçütüdür.
DCOH, satışlardan herhangi bir gelir elde edilmeyeceğini varsayar. Peki, gelir aniden durursa işletmenin kaç gün ayakta kalabileceğini düşünüyorsunuz? Düşük bir DCOH, yakında maaş ödemeleri, kira, tedarikçi faturaları ve vergi gibi zorunlu nakit çıkışlarını karşılamada zorluklar yaşanabileceği anlamına gelebilir.

Özellikle tahsilat döngüleri uzun, nakit akışları mevsimsel veya öngörülemez olan Türk KOBİ’leri için DCOH, işletmenin ne kadar süre faaliyet gösterebileceğini anlamada hayati bir araçtır.
 
Eldeki Nakit Gün Sayısı Nasıl Belirlenir?
DCOH'u belirlemek karmaşık görünse de, hesaplaması nispeten basittir. İşte denklem:

Eldeki Nakit Gün Sayısı = Eldeki Nakit ÷ [(Yıllık İşletme Giderleri - Nakit Dışı Giderler) ÷ 365]
Şimdi sırayla her bir bileşeni Türkiye muhasebe standartlarına göre inceleyelim:
  • Eldeki Nakit: Şirketin herhangi bir anda sahip olduğu toplam likiditedir. Bu, bilançoda yer alan kasa, banka hesapları, kısa vadeli devlet tahvili gibi nakit benzeri varlıkları içerir.
  • Yıllık İşletme Gideri: Şirketin yıl boyunca işletmeyi işletmekle ilgili tüm giderlerini ifade eder; kira, maaşlar, enerji, yakıt ve günlük operasyonel giderler gibi.
  • Nakit Dışı Giderler: Bunlar, amortisman (yıpranma payı) veya itfa (maddi olmayan duran varlıkların payı) gibi muhasebe kayıtlarını ifade eder. Nakit dışı giderler şirketten fiilen nakit çıkışı gerektirmez, bu nedenle gerçek günlük nakit çıkışlarını doğru bir şekilde belirlemek için formülde bunları işletme giderlerinden çıkarıyoruz.
Toplam yıllık tutardan nakit dışı maliyetleri çıkarıp 365'e böldüğünüzde, işletmenin günlük harcadığı ortalama Gerçek Nakit Miktarını bulursunuz. Günlük tutarı mevcut nakit miktarından böldüğünüzde ise, işletmenin nakit girişi olmadan faturaları kaç gün boyunca karşılayabileceğini bulursunuz.


DCOH Neden Kritik Bir Öneme Sahiptir?
DCOH, likiditeyi takip etmek, bütçeleme uygulamalarını iyileştirmek ve özellikle yüksek riskli Türkiye pazarında öngörülemezliği yönetmek isteyen finans ekipleri için temel bir ölçüttür.
  • Dayanıklılık ve Risk: İyi bir DCOH, ödeme gecikmeleri (uzun tahsilat döngüleri), artan maliyetler veya beklenmedik kur artışları gibi olumsuzlukları, ek kredi arayışına girmeden veya acil indirimler için zorlanmadan karşılamanıza yardımcı olacak iyi bir nakit tamponuna sahip olduğunuz anlamına gelir.
  • Sektörel Karşılaştırma: DCOH'nizi rakiplerinizle veya sektör ortalamalarıyla karşılaştırdığınızda, nakit yönetiminizi ne kadar iyi yaptığınız hakkında fikir edinirsiniz. Türkiye'de ticaret, inşaat ve imalat sektörleri daha uzun tahsilat ve ödeme döngülerine sahip olduğundan, bu sektörlerdeki işletmelerin genellikle daha yüksek DCOH tutması beklenir.
Günlük Nakit Pozisyonumuzu İyileştirme Stratejileri
DCOH'unuz istediğiniz seviyede değilse, Türkiye koşullarına uygun etkili yollarla bunu iyileştirebilirsiniz:
  1. Tahsilat Süreçlerini Hızlandırma:
    • Buluttahsilat gibi entegre bir platform kullanmak, Sanal POS'ları tek bir çatı altında birleştirerek ve 7/24 otomatik mutabakat sağlayarak alacak döngülerini kısaltır. Hızlanan tahsilat, eldeki nakdi doğrudan artırır.
    • Müşterilere daha fazla ödeme seçeneği (Taksit, link ile ödeme, QR kod vb.) sunarak ödemeyi kolaylaştırın ve gecikmeleri azaltın.
  2. Otomatik Nakit Akışı Tahmini:
    • Makine öğrenimi destekli otomatik tahmin araçları, geçmiş verilerinizi (özellikle tahsilat verilerinizi) analiz ederek gelecekteki nakit akışı projeksiyonları oluşturur.
  3. Nakit Yönetimi Teknolojisi:
    • Buluttahsilat gibi tahsilat yönetim teknolojileri, tüm banka ve tahsilat kanallarınızdaki nakit pozisyonunuzu gösteren konsolide, gerçek zamanlı bir gösterge paneli sunar. Bu sayede, büyük nakit akışı kalemleri (maaş, vergi) üzerinde işlem yapma hızınız artar ve likidite açıkları önceden tespit edilir.

Daha İyi Nakit Kontrolüyle Büyümenizi Destekleyin
Eldeki Nakit Gün Sayınızı optimize etmek, finansal açıdan sağlam bir işletme kurmanın kritik bir parçasıdır.
Buluttahsilat  hepsi bir arada finans platformu, bu süreçleri basitleştirmenize, tahsilatlarınızı hızlandırmanıza ve iş kararlarınızı doğru bir şekilde planlamanıza yardımcı olur. Nakit akışını yönetebilir, bütçe tahminlerini doğrulayabilir ve ekiplerinizin etkili kararlar almasını sağlayabilir. Yeni başlıyorsanız veya büyüyorsanız, piyasadaki belirsizliklere karşı ayakta kalmanızı sağlayacak doğru araçların ve özellikle hızlı tahsilat altyapısının olduğunu unutmayın.



Twitter-icon
Önceki Yazılar
...
ÖDEME ALTYAPINIZDA RİSKİ ETKİLİ BİR ŞEKİLDE YÖNETİYOR MUSUNUZ?

İş dünyası liderleri ve CFO'ları, küresel ticaretle ilgili baskılar, sürekli enflasyon ve yaklaşan durgunluk ihtimaliyle mücadele ediyor.

...
GÖMÜLÜ FİNANS NASIL GELİR SAĞLAR?

Gömülü finans, finansal hizmetleri finansal olmayan platformlara entegre eder.

...
FİNANSAL SAĞLIK NEDİR? BULUTTAHSİLAT İLE FİNANSAL SAĞLIĞINIZI NASIL KORUYABİLİRSİNİZ?

Bir işletmenin hayatta kalması ve büyümesi için en kritik unsurlardan biri nedir?

BulutTahsilat - Referanslar


ÜRÜNLER

İLETİŞİM

  • +90 212 691 61 60
  • +90 532 230 10 76

KURUMSAL

SOSYAL MEDYA

BulutTahsilat

İLETİŞİM

  • +90 212 691 61 60
  • +90 532 230 10 76

SOSYAL MEDYA

Copyright © 2025 BulutTahsilat. All rights reserved.